[Форум]: Общие вопросы по бухучёту [Тема]: Предоплата :: Клуб бухгалтеров Buh-info.ee
Добро пожаловать на сайт 'Клуб бухгалтеров Buh-info.ee' Нажмите
  Войти/Создать логин
В начало Обсуждения Файлы Ссылки FAQ О нас
Пользователь
 



 


Все еще не зарегистрировались? Регистрация сделает комфортными Ваши посещения этого сайта, предоставит доступ ко многим дополнительным сервисам и настройкам, которые для анонимного пользователя недоступны.

Главное меню
· В начало

· Форумы
· Ссылки
· Файлы
· FAQ - ЧаВо
· Обзоры
· Юмор
· Объявления
· Калькулятор
· Рассылка
· [Facebook]


Поиск по сайту



Необходимое
KMKR
VAT
Регистр деят.
Ком.регистр
Пенс.страхование
Swedbank
SEB
Поиск информации
Эст-рус-эст словари
Налоги по з/п
Вал.курсы ЕЦБ

Сейчас на сайте
У нас 318 гостей и 1 зарегистрированный онлайн.

Вы - анонимный пользователь.


Новости
· Статьи
· Статьи по темам

· Новости
· Новости по темам
· Архив новостей

Сайт
· Топ 10
· Обратная связь
· Посоветуй другу
· Статистика 1
· Статистика 2

Последние обсуждения

7 последних тем:
· Продажа между эстонскими фирмами за границей
akoff
24 Фев, 2018 г. - 16:29
· спец. льгота на автомобиль (проводки)
Julchik
23 Фев, 2018 г. - 12:18
· Возврат платежа
Maria76
23 Фев, 2018 г. - 10:19
· Мобильная парковка
Liisa99
22 Фев, 2018 г. - 16:35
· Декларация доходов физического лица
neeka
22 Фев, 2018 г. - 15:55
· Подписи членов правления на годовом отчете.
astik
22 Фев, 2018 г. - 15:04
· Tulumaks
GalinaG
21 Фев, 2018 г. - 14:43

Orphus
Система Orphus

Бух-Чат
Тип: Обычный
Курилка
On-line: 0 человек

Сборы
Монетизация благодарностей



Форумы | Помощь | Правила
[поиск по форуму] [последние сообщения]
Замечание: без авторизации нельзя посылать комментарии :: Зарегистрироваться
 
Бухгалтерский учёт :: Общие вопросы по бухучёту :: Предоплата
Модерируется: McSim, Natasha, edita, Liisa99
Перейти на страницу ( 1 | 2 Следующая страница )
АвторПредоплата
neeka
Постоянный
Постоянный
Сообщений: 238
Ср.оц.автора: 2.1622 (37)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 18 Дек, 2014 г. - 12:46   
Добрый день, кто силен в вопросах предоплаты, будьте добры подсказать, когда декларировать 1 000:

нам пришли деньги вперед и мы сделали счет на предоплату, т.к. ничего не продали

д банк 1 000
к предоплата покупателей 1 000

В след. году купили товар (на который получили ранее деньги).

д расходы 800
к банк 800

Далее закрываем предоплату:

д предоплата покупателей 1 000
к доходы 1 000

 
Liisa99

Активист
Активист
Сообщений: 6834
Ср.оц.автора: 4.9672 (7173)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 18 Дек, 2014 г. - 12:48   
Из какой страны покупаете и в какую страну продаёте?
 
neeka
Постоянный
Постоянный
Сообщений: 238
Ср.оц.автора: 2.1622 (37)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 18 Дек, 2014 г. - 12:52   
эстонская фирма продает латышской
 
Liisa99

Активист
Активист
Сообщений: 6834
Ср.оц.автора: 4.9672 (7173)
Ср.оц.сообщ-я: 5.0000 (2)
Отправлено: 18 Дек, 2014 г. - 12:54   
Цитата:
2014-12-18 12:52 neeka писал(а):
эстонская фирма продает латышской


Если получили предоплату от латышей и у них есть ВАТ номер, то предоплату вообще не декларируете.
 
neeka
Постоянный
Постоянный
Сообщений: 238
Ср.оц.автора: 2.1622 (37)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 18 Дек, 2014 г. - 13:01   
простите, а почему?
 
Liisa99

Активист
Активист
Сообщений: 6834
Ср.оц.автора: 4.9672 (7173)
Ср.оц.сообщ-я: 5.0000 (1)
Отправлено: 18 Дек, 2014 г. - 13:14   
Цитата:
2014-12-18 13:01 neeka писал(а):
простите, а почему?



Käibemaksuseadus par.11 (2)
 
neeka
Постоянный
Постоянный
Сообщений: 238
Ср.оц.автора: 2.1622 (37)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 18 Дек, 2014 г. - 13:25   
упс, а если предоплата от эстонской фирмы - то декларируется
 
Liisa99

Активист
Активист
Сообщений: 6834
Ср.оц.автора: 4.9672 (7173)
Ср.оц.сообщ-я: 5.0000 (3)
Отправлено: 18 Дек, 2014 г. - 13:58   
Цитата:
2014-12-18 13:25 neeka писал(а):
упс, а если предоплата от эстонской фирмы - то декларируется


Да.
И если экспорт, то тоже предоплата декларируется.
 
neeka
Постоянный
Постоянный
Сообщений: 238
Ср.оц.автора: 2.1622 (37)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 18 Дек, 2014 г. - 14:02   
Спасибо огромное! Знаю, что многие, как и я предоплаты из ЕС декларируют, поскольку было поступление денег.

А какие тогда проводки для выставленного нами счета на предоплату делать?

Это сообщение было отредактировано: neeka, 18 Дек, 2014 г. - 14:40
 
Liisa99

Активист
Активист
Сообщений: 6834
Ср.оц.автора: 4.9672 (7173)
Ср.оц.сообщ-я: 5.0000 (3)
Отправлено: 18 Дек, 2014 г. - 16:02   
Цитата:
2014-12-18 14:02 neeka писал(а):
А какие тогда проводки для выставленного нами счета на предоплату делать?



Если клиент из Латвии с Ват номером и товар пойдёт из ЭСТ. в Латвию, то проще делать проводку на уже полученную предоплату:
д банк 1 000
к предоплата покупателей из ЕС 1 000

У меня в проге отдельно конто на предоплаты из ЕС, т.к. эти предоплты не отражаются в КМД. Проще вести учёт, когда предоплат много.
На сам "счёт на предоплату" я не делаю проводку (-)
 
neeka
Постоянный
Постоянный
Сообщений: 238
Ср.оц.автора: 2.1622 (37)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 18 Дек, 2014 г. - 16:57   
Хороший совет! Век живи - век учись!
 
Juljeta
Собеседник
Собеседник
Сообщений: 40
Ср.оц.автора: 5.0000 (8)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 20 Янв, 2015 г. - 13:37   
А у меня на эту тему технический вопрос в свете последних событий по заполнению INF части A к декларации но налогу с оборота.
Выставила счёт (pakkumine-ettemaksuarve) на предоплату 50 % в декабре. Полный счет 1600 +км. Программа сгенерировала номер счета, допустим 25. Деньги ( 960 ) поступили в декабре. Указываю в декларации в декабре полную сумму счета 1600, отражённый облагаемый оборот 800 , указываю дату этого счета, номер счёта, т.е. №25. В январе, когда товар передается покупателю, делаю arve-saateleht. Программа создает документ уже с другим номером, допустим 1002, и с другой датой, где полная сумма счета 1600+ км минус предоплата 960 и сумма к оплате 960. В декларации за январь, по идее, отражается всё по той же схеме, что и в декабре. НО!
Как быть с номером счёта и датой? Не запутаю ли я налоговиков?
 
Liisa99

Активист
Активист
Сообщений: 6834
Ср.оц.автора: 4.9672 (7173)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 20 Янв, 2015 г. - 14:17   
Цитата:
2015-01-20 13:37 Juljeta писал(а):

Как быть с номером счёта и датой? Не запутаю ли я налоговиков?



Задайте вопрос в налоговую. Я когда спрашивала устно, они вообще не поняли, почему это мы так делаем :-D Попросили написать, но не было времени.
И ответ хотелось бы в форум Эээ...
 
Tanjas

Постоянный
Постоянный
Сообщений: 137
Ср.оц.автора: 4.6500 (100)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 20 Янв, 2015 г. - 14:39   
Цитата:
2015-01-20 13:37 Juljeta писал(а):
А у меня на эту тему технический вопрос в свете последних событий по заполнению INF части A к декларации но налогу с оборота.
Выставила счёт (pakkumine-ettemaksuarve) на предоплату 50 % в декабре. Полный счет 1600 +км. Программа сгенерировала номер счета, допустим 25. Деньги ( 960 ) поступили в декабре. Указываю в декларации в декабре полную сумму счета 1600, отражённый облагаемый оборот 800 , указываю дату этого счета, номер счёта, т.е. №25. В январе, когда товар передается покупателю, делаю arve-saateleht. Программа создает документ уже с другим номером, допустим 1002, и с другой датой, где полная сумма счета 1600+ км минус предоплата 960 и сумма к оплате 960. В декларации за январь, по идее, отражается всё по той же схеме, что и в декабре. НО!
Как быть с номером счёта и датой? Не запутаю ли я налоговиков?




А почему вы выписываете счет в декабре на полную сумму?


Это сообщение было отредактировано: Tanjas, 20 Янв, 2015 г. - 14:53
 
Liisa99

Активист
Активист
Сообщений: 6834
Ср.оц.автора: 4.9672 (7173)
Ср.оц.сообщ-я: 5.0000 (1)
Отправлено: 20 Янв, 2015 г. - 14:46   
Цитата:
2015-01-20 14:39 Tanjas писал(а):
А почему вы выписываете счет в декабпе на полную сумму?



Клиент хочет видеть плолную сумму товара.
Да и всем сразу понятно, что и сколько потом доплачивать. (-)
Часто этот эттем.арве выступает в качестве договора.

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 20 Янв, 2015 г. - 14:47
 
Juljeta
Собеседник
Собеседник
Сообщений: 40
Ср.оц.автора: 5.0000 (8)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 20 Янв, 2015 г. - 15:03   

А почему вы выписываете счет в декабпе на полную сумму?
[/quote]

Декабрьский счет на 50%-ую предоплату, но в этом счёте информативно указана полная стоимость товаров-услуг + км, поскольку он еще является и ценовым предожением по конкретной сделке. Если бы деньги -любая сумма- не поступили в декабре, то это предложение осталось бы просто предложением и, по сути, НИЧЕГО, в смысле бухгалтерии, не произошло бы.


 
Juljeta
Собеседник
Собеседник
Сообщений: 40
Ср.оц.автора: 5.0000 (8)
Ср.оц.сообщ-я: 5.0000 (2)
Отправлено: 20 Янв, 2015 г. - 15:18   
Нашла кое-что на странице налогового департамента.
Правда вопрос задает получатель счета, т.е. покупатель, а не продавец.
Но хоть какой-то просвет есть.

Firma sai ettemaksuarve novembris 2014. Arvel ei ole tehingu kogusummat näidatud, ainult ettemaks 800eur+km. Arve sai ka novembris tasutud. Detsembris saadi lõplik arve, kus on näidatud kogusumma 1500eur, miinus ettemaks 800eur, summa käibemaksuta 700eur+km. Kas ja kuidas peab KMD INFil kajastama?

Kui ühe tehingu kohta on väljastatud kaks arvet ning lõpparvel on näidatud ka kogu tehingu väärtus, mida on vähendatud eelmisel maksustamisperioodil laekunud summa võrra, tuleb lõpparve kogusummana märkida KMD INF B-osale tasumisele kuuluv summa koos käibemaksuga. Seega ei arvestata lõpparve kogusumma hulka juba eelnevatel maksustamisperioodidel KMD-l deklareeritud summasid, mille kohta on esitatud eraldi arve/arved.

Antud juhul on novembris väljastatud arve kogusumma ilma käibemaksuta 800 EUR ning detsembris väljastatud arve kogusumma ilma käibemaksuta 700 EUR. Kui teil selle tehingupartneri poolt novembris ja detsembris rohkem arveid väljastatud ei ole, siis ei ole teil kohustust eeltoodud arvete andmeid INF-i B-osal kajastada, sest mõlemal kuul on arvete kogusumma ilma käibemaksuta alla 1000 EUR.

 
Tanjas

Постоянный
Постоянный
Сообщений: 137
Ср.оц.автора: 4.6500 (100)
Ср.оц.сообщ-я: 5.0000 (1)
Отправлено: 21 Янв, 2015 г. - 09:55   
Ответ на мой вопрос из налогового от Елены Агиевич

К вопросу о необходимости декларирования данных счета в приложении к декларации об обороте, когда в январе получили 500 евро в качестве предоплаты и выставили счет на предоплату, в феврале получили 500 евро в качестве предоплаты и выставили счет на предоплату, а в марте выставили счет на 1500, в котором сминусовали 1000 ( по ранее полученным предоплатам), к оплате 500, и плюс отправили товар (оборот возник), в этом случае, если это была единственная сделка с данным партнером, то декларировать не надо (предел 1000 евро в месяц не достигнут).

 
Tanjas

Постоянный
Постоянный
Сообщений: 137
Ср.оц.автора: 4.6500 (100)
Ср.оц.сообщ-я: 5.0000 (2)
Отправлено: 21 Янв, 2015 г. - 10:06   
Цитата:
2015-01-21 09:55 Tanjas писал(а):
Ответ на мой вопрос из налогового от Елены Агиевич

К вопросу о необходимости декларирования данных счета в приложении к декларации об обороте, когда в январе получили 500 евро в качестве предоплаты и выставили счет на предоплату, в феврале получили 500 евро в качестве предоплаты и выставили счет на предоплату, а в марте выставили счет на 1500, в котором сминусовали 1000 ( по ранее полученным предоплатам), к оплате 500, и плюс отправили товар (оборот возник), в этом случае, если это была единственная сделка с данным партнером, то декларировать не надо (предел 1000 евро в месяц не достигнут).




А вот если-бы последний счет был на сумму 2400 (2000 + 400 КМ), то в марте надо декларировать в приложении INF A : счет на сумму 1166,67

Это сообщение было отредактировано: Tanjas, 21 Янв, 2015 г. - 10:25
 
neeka
Постоянный
Постоянный
Сообщений: 238
Ср.оц.автора: 2.1622 (37)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 20 Фев, 2015 г. - 10:32   
Цитата:
2014-12-18 13:25 neeka писал(а):
упс, а если предоплата от эстонской фирмы - то декларируется



уточните пожалуйста, предоплаты от эст. фирмы мы декларируем в месяц поступления денег на счет? получается - это учет по кассовому принципу, а если мы ведем учет по периоду возникновения сделки?
 
Перейти на страницу ( 1 | 2 Следующая страница )

:: ::

.: Поставить закладку на эту страницу :: Показать мои закладки :.





© 2001-2015 Data Service OÜ
Яндекс.Метрика