[Форум]: Налог с оборота (НСО) [Тема]: КМД при облагаемом и необлагаемом обороте :: Клуб бухгалтеров Buh-info.ee
Добро пожаловать на сайт 'Клуб бухгалтеров Buh-info.ee' Estonian LinkExchange
  Войти/Создать логин
В начало Обсуждения Файлы Ссылки FAQ О нас
Пользователь
 



 


Все еще не зарегистрировались? Регистрация сделает комфортными Ваши посещения этого сайта, предоставит доступ ко многим дополнительным сервисам и настройкам, которые для анонимного пользователя недоступны.

Главное меню
· В начало

· Форумы
· Ссылки
· Файлы
· FAQ - ЧаВо
· Обзоры
· Юмор
· Объявления
· Калькулятор
· Рассылка
· [Facebook]


Поиск по сайту



Необходимое
KMKR
VAT
Регистр деят.
Ком.регистр
Пенс.страхование
Swedbank
SEB
Поиск информации
Эст-рус-эст словари
Налоги по з/п
Вал.курсы ЕЦБ

Сейчас на сайте
У нас 160 гостей и 5 зарегистрированных онлайн.

Вы - анонимный пользователь.


Новости
· Статьи
· Статьи по темам

· Новости
· Новости по темам
· Архив новостей

Сайт
· Топ 10
· Обратная связь
· Посоветуй другу
· Статистика 1
· Статистика 2

Последние обсуждения

7 последних тем:
· С Днём Рождения, Леночка (Aristotel)
astik
21 Ноя, 2018 г. - 14:00
· Новый закон о К.Т. и русский язык
astik
15 Ноя, 2018 г. - 08:39
· баланс для лизинга
kiiraab666
15 Ноя, 2018 г. - 05:58
· пицца
rjhiey
15 Ноя, 2018 г. - 00:55
· Сдача помещения в аренду своей фирме
Liisa99
13 Ноя, 2018 г. - 07:29
· НСО в зачёт с предоплаты
McSim
12 Ноя, 2018 г. - 21:26
· Фирменый автомобиль и ремонт по страховке
Liisa99
12 Ноя, 2018 г. - 09:10

Orphus
Система Orphus

Бух-Чат
Тип: Обычный
Курилка
On-line: 0 человек

Сборы
Монетизация благодарностей



Форумы | Помощь | Правила
[поиск по форуму] [последние сообщения]
Замечание: без авторизации нельзя посылать комментарии :: Зарегистрироваться
 
Налоговый учёт :: Налог с оборота (НСО) :: КМД при облагаемом и необлагаемом обороте
Модерируется: McSim, Natasha, Liisa99, edita
АвторКМД при облагаемом и необлагаемом обороте
Liisa99
online


Активист
Активист
Сообщений: 6977
Ср.оц.автора: 4.9680 (7355)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 12 Июль, 2018 г. - 16:25   
Вопрос по заполнению КМД, если есть облагаемый и необлагаемый оборот.
Допустим необлагаемый оборот составляет 3%.
Сумма входящего НДС за месяц 1000 евро (к возврату).
Получается, что 1000 * 3% = 30 евро вернуть нельзя.
В какие строки КМД что ставить, по входящему НДС ? :-?
 
Liisa99
online


Активист
Активист
Сообщений: 6977
Ср.оц.автора: 4.9680 (7355)
Ср.оц.сообщ-я: 5.0000 (1)
Отправлено: 12 Июль, 2018 г. - 16:29   
Вариант 1.
В строку 5. ставим 1000.-
В строку 11. ставим -30


Вариант 2.
В строку 5 ставим сразу 970 евро и всё.


P.S: В декабре при двух вариантах заполняем стр. 11

Или правильный вариант вообще другой? :roll:
 
Mihhail

Активист
Активист
Сообщений: 1424
Ср.оц.автора: 4.8304 (3450)
Ср.оц.сообщ-я: 5.0000 (2)
Отправлено: 13 Июль, 2018 г. - 09:47   
Правильный вариант 2
в 5-ю ставим -970, 11-ю не использовать.
В декабре корректировки (уточнения) по 10-й или 11-й
и в следующем году декларируем по вычисленной (уточненной по итогу прошедшего года)
новой пропорции.
NB! Есть два метода (варианта) учета входящего НСО при пропорциональном вычете.


Это сообщение было отредактировано: Mihhail, 13 Июль, 2018 г. - 10:12
 
taman

Собеседник
Собеседник
Сообщений: 47
Ср.оц.автора: 5.0000 (4)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 29 Июль, 2018 г. - 11:20   
Интересно как. Спасибо. А если необлагаемый оборот составляет 100%, то в 5-ю строку ничего не ставим?
 
Liisa99
online


Активист
Активист
Сообщений: 6977
Ср.оц.автора: 4.9680 (7355)
Ср.оц.сообщ-я: 5.0000 (2)
Отправлено: 30 Июль, 2018 г. - 08:53   
Цитата:
2018-07-29 11:20 taman писал(а):
Интересно как. Спасибо. А если необлагаемый оборот составляет 100%, то в 5-ю строку ничего не ставим?


Мне кажется, что в таком случае фирме нет смысла быть налогообязанным.
 
astik
online


Активист
Активист
Сообщений: 3616
Ср.оц.автора: 4.8826 (2471)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 27 Сен, 2018 г. - 10:10   
Необлагаемый оборот в частности от финансовой услуги тоже будет влиять на пропорцию включенного НСО?
И этот необлагаемый оборот в какую строку КМД ставить?
_________________
Дорогу осилит идущий...
 
edita

Активист
Активист
Сообщений: 2796
Ср.оц.автора: 4.9607 (1909)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 27 Сен, 2018 г. - 10:30   
Я считаю, что если для оказания финансовой услуги есть входящий нсо, то тогда пропорцию применять надо, а если ничего нет, то и пропорцию применять не надо.
На примере это так, что если мы используем офис фирмы или оборудование для оказания данной услуги, то тогда ограничиваем входящий нсо, а если раз в месяц только счет выписываем на эту услугу, то не считаем пропорцию.
 
astik
online


Активист
Активист
Сообщений: 3616
Ср.оц.автора: 4.8826 (2471)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 27 Сен, 2018 г. - 11:28   
Цитата:
2018-09-27 10:30 edita писал(а):
Я считаю, что если для оказания финансовой услуги есть входящий нсо, то тогда пропорцию применять надо, а если ничего нет, то и пропорцию применять не надо.
На примере это так, что если мы используем офис фирмы или оборудование для оказания данной услуги, то тогда ограничиваем входящий нсо, а если раз в месяц только счет выписываем на эту услугу, то не считаем пропорцию.



Ну конечно же используем офис, телефон и охранные услуги, ведь приемщик-то где-то сидит :-).

_________________
Дорогу осилит идущий...
 
edita

Активист
Активист
Сообщений: 2796
Ср.оц.автора: 4.9607 (1909)
Ср.оц.сообщ-я: 0 (0)
Отправлено: 27 Сен, 2018 г. - 11:37   
я ответила на вопрос не видя твоего второго вопроса про ломбард. Думаю, что в твоем случае пропорция обязательна. Надо считать каждый месяц.
Musi! Эээ...
 

:: ::

.: Поставить закладку на эту страницу :: Показать мои закладки :.





© 2001-2015 Data Service OÜ
Яндекс.Метрика